L’organisation Trump reconnue coupable de tous les chefs d’accusation de fraude fiscale criminelle




CNN

UN Jury de Manhattan a déclaré deux sociétés de l’organisation Trump coupables de multiples accusations de fraude fiscale pénale et de falsification de documents commerciaux liés à un stratagème de 15 ans visant à frauder les autorités fiscales en omettant de déclarer et de payer des impôts sur la rémunération des cadres supérieurs.

La Trump Corp. et la Trump Payroll Corp. ont été reconnues coupables de toutes les accusations portées contre elles.

Donald Trump et sa famille n’ont pas été inculpés dans cette affaire, mais l’ancien président a été mentionné à plusieurs reprises au cours du procès par les procureurs au sujet de son lien avec les avantages accordés à certains cadres, notamment les appartements financés par l’entreprise, les locations de voitures et les dépenses personnelles.

L’organisation Trump pourrait être passible d’une amende maximale de 1,61 million de dollars lorsqu’elle sera condamnée à la mi-janvier. La société ne risque pas d’être démantelée car il n’existe aucun mécanisme en vertu de la loi de New York qui dissoudrait la société. Cependant, une condamnation pour crime pourrait avoir une incidence sur sa capacité à faire des affaires ou à obtenir des prêts ou des contrats.

Le verdict de culpabilité intervient alors que Trump fait l’objet d’un examen minutieux par les procureurs fédéraux et d’État pour son traitement de documents classifiés, ses efforts pour annuler les résultats des élections de 2020 et l’exactitude des dossiers commerciaux et des états financiers de l’organisation Trump. Il fait également face à une poursuite civile de 250 millions de dollars du procureur général de New York alléguant que lui et ses enfants adultes ont été impliqués dans une fraude d’une décennie. Le procureur général cherche à leur interdire définitivement d’exercer les fonctions de dirigeant ou d’administrateur d’une société dans l’État de New York, entre autres sanctions.

Trump Org. Les avocats ont déclaré qu’ils prévoyaient de faire appel.

« Il s’agissait d’une affaire de cupidité et de tricherie », a déclaré le procureur du district de Manhattan, Alvin Bragg. «La Trump Corporation et la Trump Payroll Corporation se sont enfuies avec un stratagème qui accordait aux cadres de haut niveau des avantages et une rémunération somptueux tout en dissimulant intentionnellement les avantages aux autorités fiscales pour éviter de payer des impôts. Le verdict d’aujourd’hui tient ces sociétés Trump responsables de leur plan criminel de longue date.

Elie Honig, analyste juridique principal de CNN et ancien procureur fédéral, a déclaré que l’approche de Bragg avait été justifiée.

« De toute évidence, c’est un revers pour la Trump Org. – un revers majeur pour la Trump Org. Ils ont maintenant été reconnus coupables de conduite criminelle, de fraude fiscale criminelle », a déclaré Honig à Victor Blackwell de CNN sur « Newsroom ».

« C’est aussi une sorte de victoire pour le procureur de Manhattan », a déclaré Honig. « Leur théorie, maintenant, selon laquelle une partie du revenu des employés, y compris Allen Weisselberg, était payée par le biais d’avantages sociaux afin d’éviter l’assujettissement à l’impôt – cette théorie a été justifiée. »

ROBSTOWN, TEXAS – 22 OCTOBRE: l'ancien président américain Donald Trump prend la parole lors d'un rassemblement «Save America» le 22 octobre 2022 à Robstown, Texas.  L'ancien président, aux côtés d'autres candidats et dirigeants républicains, a organisé un rassemblement où ils ont dynamisé les partisans et les électeurs avant les élections de mi-mandat.  (Photo de Brandon Bell/Getty Images)

Écoutez ce que les jurés de Trump Org. procès dit à propos de Trump

Le procureur Joshua Steinglass a déclaré au jury dans ses plaidoiries finales que Trump avait « explicitement sanctionné » la fraude fiscale et les a exhortés à rejeter l’argument de la défense selon lequel ancien directeur financier de la Trump Organization Allen Weisselberg était un employé voyou motivé par sa propre cupidité personnelle.

« Tout ce récit selon lequel Donald Trump est parfaitement ignorant n’est tout simplement pas vrai », a déclaré Steinglass.

Le jury a appris que Trump avait accepté sur un coup de tête de payer les frais de scolarité de ses petits-enfants de Weisselberg et avait signé un bail pour un appartement à Manhattan afin de raccourcir le trajet de l’exécutif. Trump a personnellement signé les chèques de bonus de ses employés à Noël et il a paraphé une note de service réduisant le salaire d’un autre haut dirigeant, ce qui, selon les procureurs, a suggéré qu’il était au courant depuis le début du stratagème frauduleux.

Les procureurs ont allégué pendant des années que les hauts dirigeants avaient réduit leurs salaires déclarés du montant des avantages sociaux accordés par l’entreprise pour éviter de payer les impôts requis.

Weisselberg, qui est en congé payé par l’entreprise, a passé trois jours à la barre des témoins. Il a plaidé coupable à 15 crimes pour avoir omis de payer des impôts sur 1,76 million de dollars de revenus. Dans le cadre de son accord de plaidoyer, il sera condamné à cinq mois de prison si le juge conclut qu’il a témoigné honnêtement.

Trump Org. L’avocate Susan Necheles s’est engagée à faire appel, rejetant toute la responsabilité de tout acte répréhensible sur Weisselberg.

«Pourquoi une société dont le propriétaire ne savait rien des déclarations de revenus personnelles de Weisselberg serait-elle poursuivie pénalement pour la conduite personnelle d’Allen Weisselberg, pour laquelle elle n’avait aucune visibilité ou surveillance? Cette affaire était sans précédent et juridiquement incorrecte », a déclaré Necheles dans un communiqué. « Nous ferons appel de ce verdict.

Dans son témoignage, Weisselberg a admis qu’il aurait dû payer des impôts sur l’indemnisation, totalisant environ 200 000 $ en un an, qui comprenait un appartement de luxe à Manhattan surplombant la rivière Hudson, deux locations de voitures Mercedes Benz, un parking, des services publics, des meubles et des frais de scolarité privés pour ses petits-enfants. Il a également témoigné qu’il s’était payé des primes à lui-même et à d’autres dirigeants comme s’il s’agissait de consultants indépendants, ce qui a permis aux sociétés Trump d’éviter de payer des impôts sur elles.

Weisselberg a témoigné qu’il avait réussi le stratagème avec l’aide de son sous-fifre, le contrôleur de la Trump Organization, Jeffrey McConney. McConney, qui a reçu l’immunité pour avoir témoigné devant le grand jury, a reconnu une partie de la conduite illégale dans son témoignage.

Après l’élection de Trump à la présidence, a témoigné Weisselberg, il y a eu un «nettoyage» et de nombreuses pratiques illégales ont cessé.

Il a révélé des conversations qu’il avait eues avec Trump, Eric Trump et Donald Trump Jr., mais a déclaré au jury interrogé par les avocats de Trump qu’il n’avait comploté ni conspiré avec personne dans la famille Trump.

Weisselberg est parfois devenu émotif, disant au jury qu’il était « gêné » par sa conduite et qu’il avait « trahi » la famille Trump, qui était son employeur depuis 49 ans.

Les procureurs et les avocats de la défense ont dénoncé les loyautés partagées de Weisselberg – voulant respecter son accord de plaidoyer et purger une peine de prison inférieure et sa loyauté envers la famille Trump, qui pourrait lui verser 1 million de dollars en compensation cette année.

Pour prouver la culpabilité de l’entreprise, les procureurs devaient démontrer que Weisselberg ou McConney était un « agent de haute direction » qui avait commis les crimes dans le cadre de son emploi et « au nom de » l’entreprise.

Les procureurs et les avocats de la défense ont tourné en rond pour discuter de ce que signifiait « au nom de ».

Le juge Juan Merchan a également eu du mal à expliquer la phrase au jury et s’est tourné vers deux traités juridiques pour façonner une définition.

Le juge l’a expliqué au jury en disant : « Selon la définition de « au nom de », il n’est pas nécessaire que les actes criminels profitent réellement à la société. Mais les actes d’un agent ne sont pas « au nom » d’une société s’ils ont été entrepris uniquement pour faire avancer les intérêts de l’agent. En d’autres termes, si les actes de l’agent ont été accomplis simplement pour un gain personnel, ils n’étaient pas « au nom de » la société. »

Alan Futerfas, avocat de la Trump Payroll Corporation, a déclaré aux journalistes après le verdict que la conclusion était incorrecte.

« Un problème nouveau et vraiment intéressant développé pendant le procès. Évidemment, la définition de « au nom de » – ce que cela signifie. Et nous avons déposé de nombreux documents, l’équipe de la défense, sur la signification de ces mots », a déclaré Futerfas. « Le juge a reconnu qu’il n’y avait pas beaucoup de définition à ce sujet et ce sera sûrement l’un des arguments que nous ferons valoir. »

Weisselberg a suivi une ligne fine dans son témoignage, disant au jury qu’il n’a jamais voulu blesser l’entreprise, qu’il était motivé par la cupidité et voulait principalement payer moins d’impôts. Mais, a-t-il également dit, il savait à l’époque que l’entreprise bénéficierait dans une certaine mesure de ses stratagèmes.

Dans son témoignage, Weisselberg a déclaré: « C’était un avantage pour l’entreprise, mais c’était principalement dû à ma cupidité. » Il a déclaré au jury que l’entreprise avait économisé de l’argent en payant moins d’impôts sur sa rémunération informelle et a reconnu, lorsque la procureure Susan Hoffinger lui a demandé si, alors que son objectif principal était d’éviter les impôts, cela créait également un avantage pour l’entreprise.

« Dans une certaine mesure, oui », a témoigné Weisselberg.

Weisselberg a déclaré que lui et McConney savaient à l’époque que l’entreprise paierait moins de charges sociales grâce au programme, bien qu’il ait déclaré qu’ils n’en avaient jamais discuté explicitement.

Les avocats de Trump ont soutenu, à plusieurs reprises, devant le jury que « Weisselberg l’a fait pour Weisselberg » pour souligner qu’il était motivé uniquement par sa cupidité personnelle.

Lors du contre-interrogatoire, Weisselberg a convenu que la décision de ne pas payer d’impôts était la sienne et qu’elle avait été prise uniquement pour son propre bénéfice.

« C’était mon intention », a déclaré Weisselberg lorsqu’il a été interrogé par les avocats de Trump, « pour mon propre bénéfice ».

Les avocats des entités Trump ont appelé un seul témoin factuel, le comptable de longue date des sociétés immobilières, Donald Bender, de Mazars États-Unisqui a abandonné Trump en tant que client plus tôt cette année.

Les avocats de Trump ont déclaré que Bender était soit au courant de l’indemnisation informelle, soit aurait dû attraper la fraude fiscale et ils l’ont accusé d’avoir menti à la barre.

Interrogé par les procureurs, Bender a témoigné qu’il faisait confiance et s’appuyait sur Weisselberg, qui a témoigné qu’il cachait le stratagème illégal.

Steinglass, le procureur, a déclaré au jury que les sociétés Trump étaient coupables et que le stratagème illégal avait été concocté «afin que les employés puissent obtenir plus de salaire net tout en coûtant moins cher à Trump Corporation. C’est gagnant-gagnant – à moins que vous ne soyez le fisc.

Cette histoire a été mise à jour avec des détails supplémentaires.



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